Si votre époux ou conjoint de fait est décédé récemment, vous devez produire des déclarations de revenus distinctes. Préparez d’abord sa déclaration en suivant les étapes ci-dessous. Vous aurez à inscrire les renseignements figurant sur les feuillets fiscaux et les reçus que vous avez tous les deux reçus pendant l’année d’imposition.
Note : Dans TurboImpôt, toute référence au revenu fractionné ne s’applique pas au fractionnement du revenu de pension.
- Commencez une nouvelle déclaration de revenus EasyStep et continuez dans la section Introduction.
- Dans Quel est votre état civil? Le 31 décembre, vous étiez : sélectionnez Marié(e) ou Conjoint(e) de fait le cas échéant, le jour du décès de votre époux(se) ou conjoint(e).
- Dans Voulez-vous préparer vos déclarations ensemble?, sélectionnez Non.
- Dans Préparez-vous cette déclaration pour une personne décédée?, sélectionnez Oui, puis Continuer. Vous pouvez maintenant remplir la déclaration finale de votre époux ou conjoint de fait.
- À l’écran Renseignements personnels, inscrivez les détails à propos de votre époux ou conjoint de fait y compris la date de son décès.
- Dans Renseignements sur votre époux ou conjoint, remplissez vos détails. On vous demandera certains renseignements figurant sur votre déclaration de revenus. Ensuite, sélectionnez Continuer.
- Dans Changements d’état civil en, sélectionnez Oui.
- Dans Comment puis-je changer mon état civil? :
- Sélectionnez Veuf(ve).
- Dans Renseignements sur le changement de votre état civil en 2023, entrez la date du décès.
- Remplissez le reste de la section Profil et poursuivez avec la section Profil pour votre époux(se) ou conjoint(e) décédé(e).
- Dans Qu’est-ce qui a marqué l’année 2023?, dans avez-vous reçu un revenu de pension ou de retraite? :
- Sélectionnez Oui.
- Cochez les cases pour tous les feuillets de revenu de pension applicables.
- À l’étape Voulez-vous fractionner votre revenu de pension admissible avec votre époux ou conjoint de fait (s’il y a lieu)?, sélectionnez Oui.
- Remplissez le reste de la section Profil d’impôt.
- Entrez tous les renseignements relatifs aux revenus, aux déductions et aux crédits d’impôt jusqu’à ce que l’écran Fractionnement du revenu de pension s’affiche.
- Sélectionnez le nom de la personne dont vous voulez fractionner le revenu de pension, remplissez toutes les autres cases, puis sélectionnez Continuer.
- Remplissez le prochain écran Fractionnement du revenu de pension. Pour obtenir des renseignements à propos des lignes 68020 et 68040 de son formulaire T1032, consultez T1032 Choix conjoint visant le fractionnement du revenu de pension.
- Sélectionnez Continuer. Vous avez maintenant terminé la portion qui porte sur le choix de fractionner le revenu de pension dans la déclaration de votre époux ou conjoint de fait.
- Enregistrez la déclaration de votre époux ou conjoint de fait pour y revenir plus tard.
- Pour opter pour le fractionnement de votre revenu de pension, commencez une nouvelle déclaration.
- À l’écran Quel est votre état civil?, sélectionnez Veuf(ve), puis Continuer.
- Entrez vos renseignements personnels, y compris Comment puis-je changer mon état civil? et des renseignements sur votre revenu jusqu’à ce que vous arriviez à Fractionnement du revenu de pension. Si vous arrivez à Sommaire des revenus totaux sans avoir effectué le fractionnement du revenu de pension, sélectionnez Entrez tout autre feuillet de revenus ou reçu supplémentaire, entrez fractionné dans la zone de recherche, sélectionnez Fractionner votre revenu de pension avec votre conjoint, puis sélectionnez Lancer.
- Dans Fractionnement du revenu de pension, remplissez le formulaire, puis sélectionnez Continuer et remplissez le second formulaire. (Le montant de la case 68040 du formulaire T1032 du cessionnaire correspond généralement au montant de l’impôt retenu à la source sur son revenu de pension.) Sélectionnez Continuer.
- Dans Sommaire des revenus totaux, vous verrez le montant pour revenu de pension qui vous est transféré.